Analisis portofolio kredit. Pinjaman portofolio - adalah ...

Di antara indikator kinerja yang paling penting dari bank umum - portofolio kredit. Hal ini dapat cukup kompleks dan memerlukan pendekatan yang seimbang untuk interpretasi dari indikator yang terkandung di dalamnya. Tapi, meskipun ini, untuk memeriksa portofolio kredit, bank memiliki secara teratur. Solusi sukses dari masalah ini - faktor utama efisiensi lembaga keuangan. Bagaimana struktur dari portofolio kredit? Bagaimana saya bisa menganalisis indikator yang terkandung di dalamnya?

Spesifik dari portofolio kredit

portofolio kredit - adalah, jika Anda mengikuti salah satu populer di kalangan konsep peneliti Rusia, saldo terutang kepada bank (atau subjek lain dari kegiatan komersial), yang muncul sebagai akibat dari organisasi lain atau untuk pinjaman individu. Pendekatan untuk menentukan nilai parameter yang sesuai bisa sangat berbeda.

Sebagai contoh, beberapa peneliti percaya bahwa portofolio kredit harus mencakup bunga korelatif dengan jadwal pembayaran penuh, sementara yang lain lebih pasti memasukkan dia hanya utang pokok, dan komponen lain dari pinjaman - dihitung dengan formula khusus. Argumen - entitas dikreditkan dapat membayar depan utang dari jadwal dan tidak harus membayar paling menarik.

analisis spesifisitas dari portofolio kredit

Analisis portofolio kredit sangat penting dalam hal menilai stabilitas lembaga keuangan yang sesuai. Fakta bahwa jenis organisasi bisnis membentuk sebagian besar keuntungan, sebagai suatu peraturan, melalui pinjaman. Namun, penting tidak hanya berapa banyak pinjaman yang diberikan kepada bank, tetapi juga sejauh mana disiplin akan dihitung peminjam. Dengan demikian, salah satu kriteria utama yang menentukan kualitas portofolio kredit dari organisasi keuangan - solvabilitas orang-orang kepada siapa itu memberikan pinjaman. Hal ini dapat ditentukan berdasarkan berbagai indikator.

Ketika datang ke badan hukum, mungkin:

- omset keuangan;

- saat ini tingkat beban kredit dari perusahaan;

- kekhususan kontrak utama, dan faktor lainnya untuk memastikan stabilitas pendapatan;

- sejarah kredit.

Mengenai status orang peminjam alami, kemampuan mereka untuk membayar mungkin didasarkan pada:

- dari gaji;

- stabilitas perusahaan yang mempekerjakan;

- tingkat saat ini beban utang;

- isi sejarah kredit.

Sebagai sumber untuk analisis selanjutnya dapat digunakan sebagai intra-dokumen, dan orang-orang yang mencerminkan interaksi dengan peminjam bank yang spesifik. Di atas semua, ini aplikasi perjanjian pinjaman (yang biasanya berisi informasi rinci tentang klien).

portofolio kredit - merupakan indikator dari pinjaman tepat waktu, jumlah dan persyaratan profitabilitas, diperkirakan atas dasar ketentuan perjanjian dengan peminjam. Perhitungan ini juga dapat mengambil berbagai risiko ekonomi. Analisis portofolio kredit digunakan, pertama, untuk menentukan lembaga keuangan yang mungkin keuntungan maksimum yang mungkin terjadi pada peminjam pengembalian modal, dan kedua - untuk mengidentifikasi kemungkinan faktor yang mungkin mengganggu pihak yang dibiayai tepat waktu dan penuh, dihitung dengan Bank.

portofolio

Bagaimana dapat ditentukan dengan indikator tertentu yang menjadi ciri parameter stabilitas bank? Ini mungkin terlihat seperti struktur dari portofolio kredit? Sering melibatkan klasifikasi pinjaman dengan alasan sebagai berikut:

- tugas untuk mata uang atau rubel;

- metode menyediakan;

- jatuh tempo;

- status hukum peminjam;

- negara asal dari entitas dibiayai.

Daftar di atas kriteria tentu dapat ditambah, dan barang-barang lainnya.

Apa yang tidak termasuk dalam portofolio?

Perlu dicatat bahwa beberapa jenis pinjaman tidak untuk dimasukkan dalam portofolio pinjaman. Ketika ini mungkin? Dalam metodologi banyak lembaga perbankan itu memutuskan untuk tidak memasukkan dalam daftar aset pinjaman yang dikeluarkan oleh otoritas publik, dana non-anggaran. Hal ini mungkin disebabkan oleh penerbitan pinjaman tersebut tanpa persyaratan agunan substansial atau suku bunga, yang berbeda secara signifikan dalam sisi yang lebih kecil dari pasar. Pinjaman portofolio - merupakan indikator yang mencerminkan kegiatan khas dari lembaga keuangan. Pinjaman pada tingkat preferensial mungkin tidak memenuhi kriteria ini.

Pinjaman yang tidak termasuk dalam portofolio kredit dari bank komersial, juga dapat dikeluarkan untuk entitas mitra, lembaga keuangan lainnya memegang, ketika pembentukan saat ini adalah bagian dari struktur atau entitas bawahan. Bahkan, dalam banyak hal transaksi tersebut berhubungan dengan pinjaman resmi. Bahkan, bisa normal transfer antar perusahaan tidak ditujukan untuk menghapus sebagian besar keuntungan bank.

Tahapan analisis portofolio

Kami sekarang menyelidiki secara lebih rinci bagaimana analisis dapat dilakukan dari lembaga keuangan portofolio kredit. Di atas kami mencatat prinsip-prinsip dasar yang mendasari studi yang relevan - yaitu, jumlah korelasi pinjaman saat ini dan faktor-faktor yang mempengaruhi keberhasilan mereka kembali dikreditkan entitas. Sekarang tugas kita - untuk mempertimbangkan tahap utama di mana analisis portofolio kredit. peneliti modern membedakan set berikut dari mereka:

- analisis faktor-faktor yang mempengaruhi penawaran dan permintaan layanan perbankan;

- penentuan kapasitas pinjaman lembaga keuangan;

- studi tentang struktur kredit yang disalurkan untuk kemungkinan identifikasi kepatuhan kapasitas;

- studi saat kontrak pinjaman ditandatangani oleh bank dan peminjam;

- penilaian kualitas portofolio, pengembangan rekomendasi untuk perbaikan nya.

Mari kita mempelajari langkah-langkah analisis ini sesuai kinerja indikator rincian bank.

Faktor permintaan dan penawaran layanan kredit

Faktor-faktor tersebut dapat diklasifikasikan pada berbagai alasan. Sebagai aturan, dialokasikan internal dan eksternal. Mantan diterima ke:

- likuiditas dan bank yang tersedia modal, yang dapat digunakan untuk pemberian pinjaman;

- ketersediaan sumber daya untuk menutupi kekurangan yang mungkin likuiditas karena disiplin pembayaran miskin pelanggan;

- spesifik dari segmen kegiatan komersial bank, karakteristik audiens target klien.

Di antara faktor eksternal:

- proses ekonomi yang terjadi di negara, daerah atau wilayah tertentu;

- tingkat persaingan di pasar pinjaman bank;

- kebijakan Bank Sentral - misalnya, dalam hal pembentukan nilai-nilai suku bunga;

- Peraturan legislatif hubungan kredit.

Bank, melakukan analisis faktor yang dipilih sehingga dapat mengidentifikasi mereka yang paling signifikan dalam hal kualitas portofolio, dan kemudian menggunakan data tersebut untuk meningkatkan karakteristik angka yang sesuai.

Penentuan kapasitas pinjaman

Tahap berikutnya analisis portofolio - menentukan kapasitas pinjaman dari lembaga keuangan. Memenuhi tantangan ini melibatkan studi pertama dan terutama dari sumber-sumber, karena yang bank dapat memperoleh pendapatan dalam aspek kegiatan pinjaman. Potensi kredit dalam hal ini dapat disajikan dalam dua versi: sebagai salah satu yang mencerminkan keberadaan sumber daya bank jangka pendek, dan salah satu yang harus dilakukan dengan kontrak "panjang" dengan klien lembaga keuangan. Apa spesifik dari masing-masing?

potensi jangka terbentuk atas dasar uang yang bank menumpuk di deposito, giro, rekening gaji dan sumber daya lainnya, karena yang Anda dapat dengan cepat meningkatkan likuiditas. Sebagai aturan - dalam waktu satu tahun. potensi jangka panjang, pada gilirannya, menunjukkan bahwa lembaga sumber bank, yang juga dapat digunakan sebagai alat untuk meningkatkan likuiditas, tetapi tidak segera, tetapi dengan selang waktu, biasanya tidak lebih awal dari satu tahun dari tanggal kesimpulan dari kontrak yang sesuai dengan pelanggan . Bank manajemen portofolio kredit secara langsung tergantung pada jenis bangunan dianggap yang menjadi ciri lembaga keuangan. Parameter dalam pertanyaan - yang paling penting dalam hal analisis stabilitas bank sebagai struktur komersial.

Menurut beberapa peneliti, sebagai bagian dari kapasitas pinjaman dari lembaga dapat melayani akses ke pembiayaan eksternal. Pertama dari semua itu adalah, tentu saja, pinjaman dari Bank Sentral. Tapi mereka juga dapat secara aktif ditambah dengan pinjaman dari pasar luar negeri. Pertanyaan lain adalah apakah bank tertentu memiliki akses ke orang-orang. Hal ini dapat dibatasi sebagai kriteria ekonomi - misalnya, karena fakta bahwa indikator saat ini lembaga pendapat kreditur, tidak memenuhi kriteria untuk solvabilitas dan politik - jika bank sanksi karena yang ia tidak dapat merujuk kepada debitur asing.

Analisis pinjaman untuk memenuhi potensi

Tahap selanjutnya dari penelitian dari lembaga keuangan portofolio kredit - analisis kesesuaian dikeluarkan pinjaman terdeteksi besarnya potensi yang telah kita sebutkan di atas. Apa jenis masalah dapat dalam hal ini bank?

Pertama-tama, penilaian portofolio kredit dalam aspek yang berkaitan perjanjian mendesak ditandatangani oleh lembaga keuangan dan peminjam, dan efisiensi akses ke sumber daya yang membentuk potensi disebutkan di atas. Tidak boleh ada situasi di mana bank mengeluarkan sejumlah besar pinjaman "panjang", tetapi tidak memiliki "pendek" dari sumber daya untuk menjaga likuiditas. Bahkan jika peminjam akan membayar pada jadwal teratur - pendapatan mungkin tidak cukup untuk memecahkan masalah saat ini lembaga.

Dalam beberapa kasus, bank, memperbaiki potensi defisit jangka panjang dan tidak memiliki sumber daya untuk meningkatkan itu, dipaksa untuk mengkonversi ke sumber daya nya jangka pendek. Dan itu juga dapat mempengaruhi hal likuiditas lembaga.

Pelaksanaan analisis kredit untuk memenuhi potensi mengalir lancar ke dalam pekerjaan membentuk tahap berikutnya dari portofolio kredit penelitian - studi tentang kontrak pinjaman menyimpulkan antara bank dan klien. Mari kita mempertimbangkan secara lebih rinci.

Kontrak Penelitian

Tentu saja, tidak mungkin bahwa ahli bank akan mempertimbangkan isi dari satu halaman dari setiap kontrak dengan peminjam. Secara teknis sangat sulit dan benar-benar tidak pantas dalam hal biaya tenaga kerja. Sebagai aturan, dilakukan analisis statistik yang terkandung dalam perjanjian. Fakta bahwa dokumen-dokumen dari jenis yang sesuai mengandung sangat sedikit perbedaan. Paling sering mereka dikurangi:

- untuk jumlah pinjaman;

- dengan perbedaan antara tingkat suku bunga secara individual;

- urgensi dari pembayaran ;

- untuk memastikan bahwa jenis pinjaman.

Skema di bawah pertimbangan berlaku, tentu saja, jika datang ke menganalisis kontrak menyimpulkan dengan kategori yang sama peminjam - misalnya, warga dipekerjakan secara formal di kediamannya.

Ternyata tidak perlu untuk mempelajari setiap dokumen: itu sudah cukup untuk mengklasifikasikan sumber-sumber dalam kelompok, melibatkan penyatuan pada fitur umum apapun. Sebagai contoh, mungkin perjanjian yang mencakup tingkat bunga 20% per tahun dan di atas, atau mereka yang melibatkan pembayaran kembali pinjaman dalam waktu satu tahun. Dengan demikian, bank, memeriksa risiko kredit portofolio mungkin hanya mengumpulkan informasi yang relevan yang terkandung dalam kontrak, dan ini akan menjadi studi mereka.

Menurut hasil dari tahap yang sesuai dari analisis oleh lembaga keuangan dapat statistik, menurut yang akan mungkin untuk menentukan apakah kebijakan pembangunan adalah organisasi perbankan berkelanjutan:

- dalam hal pinjaman;

- dalam aspek kondisi acuan bagi perjanjian kredit yang sesuai potensi;

- dari sudut pandang besarnya pendapatan yang timbul sebagai akibat dari kegiatan komersial.

Hasil dari kesimpulan dirumuskan, menilai kualitas portofolio, serta rekomendasi untuk memperbaikinya - dalam tahap berikutnya dari karya peneliti.

Perkiraan dan rekomendasi

Tugas utama dalam kasus ini - untuk menginterpretasikan hasil dari kegiatan analis. Hasil pekerjaan harus diarahkan untuk memastikan bahwa mereka bisa menggunakan sebagai alat praktis untuk meningkatkan strategi pembangunan bank. Mereka harus menjadi faktor dalam kegiatan optimasi membentuk manajemen portofolio kredit, lembaga keuangan.

analisis yang tepat dari stabilitas parameter yang sesuai dari bank dan interpretasinya - kondisi yang paling penting untuk pembentukan daya saing di pasar. Portofolio kredit Bank Tabungan atau raksasa lain dari Rusia sektor perbankan, kemungkinan menjadi referensi. Tetapi dengan pendekatan yang seimbang dengan definisi dari strategi pengembangan lembaga keuangan mungkin menjadi pemain penting dalam suatu pasar yang sangat kompetitif. Pinjaman portofolio - tidak satu set angka untuk pelaporan. Ini adalah alat yang nyata untuk meningkatkan model bisnis perbankan.

Penilaian terhadap lembaga keuangan dari portofolio kredit dapat dilakukan tidak hanya oleh struktur internal, tetapi juga pemain asing - seperti investor. Tentu saja, tunduk pada ketersediaan akses ke indikator yang relevan. Dalam hal ini bagian dari keunggulan kompetitif bank dengan portofolio kredit yang seimbang, akan dinyatakan dalam kemampuan untuk menerima investasi besar. Atau - sebagai pilihan - memiliki preferensi dalam memperoleh akses ke pinjaman eksternal. Dalam hal ini, calon mitra lembaga keuangan dalam bagian ini juga bisa menjadi penulis rekomendasi yang bertujuan untuk meningkatkan strategi pembangunan Bank, yang dikembangkan atas dasar hasil penelitian dari portofolio pinjaman.