Badan kontrol devisa, konsep, bentuk, jenis.

Pengendalian mata uang merupakan salah satu fungsi penting administrasi publik, sekaligus jenis pengendalian keuangan. Esensinya terdiri dari: subyek yang berwenang melakukan hal ini, menggunakan cara dan metode organisasi dan hukum dan, dengan bantuan ini, cari tahu seberapa besar aktivitas subyek yang berada di bawah kendali mereka sesuai dengan tugas yang ditugaskan kepadanya. Selain itu, mereka terlibat dalam menganalisis hasil pengaruhnya terhadap objek yang dikelola, penyimpangan dari berbagai tujuan dan semua cara untuk mencapainya. Subjek ini mengambil berbagai tindakan untuk mencegah penyimpangan ini dan mengadili mereka yang bersalah. Kontrol mata uang di Rusia dilakukan oleh agen dan badan kontrol mata uang, dan, di samping itu, pemerintah negara tersebut.

Badan kontrol devisa adalah, pertama-tama, badan eksekutif federal , mereka diberi wewenang oleh pemerintah, dan, tentu saja, Bank Sentral Federasi Rusia. Agen pengontrol mata uang adalah bank yang berwenang dan bertanggung jawab kepada CBR, badan kepabeanan, tentu saja, peserta di pasar sekuritas, yang tidak diizinkan oleh bank.

Otoritas kontrol devisa berinteraksi dengan Bank Sentral Federasi Rusia, mereka juga berinteraksi dengan otoritas pabean bank yang diberi wewenang sebagai agen kontrol.

Agen dan badan kontrol mata uang memiliki hak mereka. Pertama-tama, mereka dapat melakukan berbagai pemeriksaan terhadap kepatuhan non-penduduk dan penduduk dengan peraturan devisa dan peraturan perundang-undangan mata uang. Seperti halnya agen dan badan pengawas mata uang dapat melakukan segala macam pengecekan keandalan dan kelengkapan akuntansi, serta melaporkan semua operasi valuta asing non-penghuni dan penghuni. Mereka pertama-tama dapat meminta, dan kemudian menerima informasi dan dokumen yang berkaitan dengan pelaksanaan berbagai operasi, serta pembukaan dan pengelolaan lebih lanjut dari akun.

Kontrol mata uang yang dilakukan oleh jenazahnya terbagi dalam kontrol Layanan Pengawasan Keuangan Federal Rusia dan Bank of Russia. Pada saat yang sama, pengendalian mata uang yang dilakukan oleh agennya terbagi menjadi kontrol otoritas pajak , otoritas bea cukai, pelaku pasar sekuritas dan bank yang berwenang.

Bentuk-bentuk kontrol mata uang diungkapkan dengan cara dan cara mengatur semua tindakan pengendalian subyek dalam kerangka hubungan hukum mata uang. Jenis kontrol mata uang dialokasikan tergantung pada waktu bila dilakukan. Jenis pertama adalah kontrol pendahuluan, yang dilakukan sebelum transaksi mata uang dilakukan. Dalam hal ini, pihak yang berwenang memantau legalitas dan kemanfaatan untuk membuat keputusan. Jenis kontrol mata uang berikutnya adalah kontrol, yang dilakukan dalam proses pembuatan berbagai transaksi valuta asing oleh bukan penduduk dan warga. Tipe ketiga adalah follow-up control, hal itu dilakukan oleh agen dan badan setelah non-residen dan warga melakukan transaksi mata uang . Menurut hasilnya, dikeluarkannya instruksi oleh badan kontrol devisa yang dilakukan, yang mewajibkan peserta dalam hubungan hukum mata uang untuk menghilangkan semua pelanggaran yang ditemukan sesegera mungkin. Selain itu, berdasarkan hasil jenis kontrol ini, nasabah bank yang berwenang mungkin tidak diberi akses untuk membuka rekening atau transaksi mata uang jika dokumen yang ditetapkan tidak disediakan atau disediakan, namun tidak dapat dipercaya.

Dengan mempertimbangkan hal-hal spesifik dari kekuatan kontrol berbagai badan negara, bentuk kontrol pertukaran seperti itu dimediasi dan kontrol langsung juga dipilih. Kontrol pertama dilakukan oleh pemerintah, dan yang kedua - oleh agen dan badan kontrol mata uang lainnya.